Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

фото 404_1Существующая законодательная база предполагает взимание с налоговых резидентов РФ налога на недвижимость.

Этот сбор относится к категории местных, поэтому все собранные средства направляются в бюджеты субъектов РФ, которые в значительной мере и формируется за счет налоговых платежей граждан.

Консультация юриста

Бесплатно по России

8 (800) 350-31-76

Однако федеральным законодательством определено, что ряд социально незащищенных категорий граждан имеет значительные льготы, связанные с вопросами налогообложения. В частности, пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество.

Льготы на налог на недвижимость для пенсионеров

Послабления по оплате налога на недвижимость предоставлены следующим лицам:

  • пенсионерам;
  • инвалидам с детства;
  • инвалидам I и II групп.

Вышеперечисленные категории вправе имущественный сбор не оплачивать вовсе. Однако и в плане предоставления данной льготы предусмотрены ограничения. Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.

фото 404_3
Не распространяется налоговая льгота и на так называемую элитную недвижимость. Под ней следует понимать такой объект, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей.
Кроме этого, придется платить нетрудоспособным гражданам за коммерческую недвижимость. Это относится к офисам, складам, производственным помещениям и так далее.

За дом

Пенсионер не платит за имущество и в том случае, если он на праве собственности владеет частным домом. При этом не имеет никакого значения, в каком населенном пункте данный объект недвижимости находится – в городском или в сельском.

Внимание! Также не уплачивается сбор и на хозяйственные постройки, как то: гаражи, сараи, капитальные теплицы и т. д.

Многих пенсионеров беспокоит вопрос касаемо налогообложения дач. Здесь не все так просто, так как платеж на дачу не является единым, но состоит из нескольких слагаемых, а именно: налог на имущество и земельный налог. О последнем будет сказано в соответствующем разделе статьи, а что касается платежа за дачный домик, то на него может распространяться льгота. Однако на практике пенсионеры чаще используют послабления для освобождения от налогов своего жилья, поэтому за дачу, являющуюся дополнительным объектом недвижимости, все же приходится платить.

За квартиру

фото 404_4Большинство пенсионеров проживает в собственных квартирах, являющихся их единственным объектом недвижимости, находящимся у них на праве собственности.

Так же как и в случае с индивидуальным домом, нетрудоспособный гражданин освобожден от обязанности уплаты налога за нее.

На практике часто квартира бывает в долевой собственности, то есть, ей владеют сразу несколько человек, среди которых могут быть как льготники, так и нет. Как же оплачивается налог за эту недвижимость в таком случае?

Следует понимать, что объектом налогообложения в данном случае является часть от всей общей собственности. Например, если гражданин владеет ½ долей, то и налог он будет оплачивать не в полном объеме, а лишь пропорционально своей части имущества. То есть, 50% в данном случае.

Соответственно, каждый собственник оплачивает сбор исходя из объема своих имущественных прав. Пенсионеры за свою часть не платят, они от него освобождены на общих основаниях.

Справка! Если пенсионер владеет несколькими долями, то льгота распространяется только на одну из них.

 За землю

Порядок начисления земельного налога отличается от платежей за квартиры и дома. В данном случае объектом налогообложения выступает право собственности на земельный участок. Поступления от этого налога направляются в местные бюджеты и основной его особенностью является то, что порядок начисления и определение круга лиц, которые имеют льготы по его оплате, не находит отражение в федеральном законодательстве.

Это определяют местные власти, издавая соответствующие нормативные акты. Из-за этого сложилась неравномерная ситуация, когда в одних субъектах пенсионеры освобождены от уплаты земельного налога, в других оплачивают его в полном объеме.

Для уточнения информации касаемо фискальных льгот, гражданам следует обратиться в ФНС по месту нахождения имущества.

Заявление в ФНС об освобождении от налогов

Для получения соответствующей льготы пенсионеру следует обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением. Факт выхода на пенсию предполагает, что налоговые послабления будут действовать пожизненно, поэтому необходимости ежегодной подачи заявления нет.

фото 404_5

Кроме этого, в большинстве регионов существует возможность подать данные бумаги через МФЦ или в электронном виде через портал «Госуслуги».

На практике часто случается, что пенсионер, несмотря на то, что он имеет льготы по оплате имущественных налогов, все равно получает уведомление от фискальных органов с требованием об их оплате. Как правило, граждане не обращают на них внимания, что в корне неверно. Если возникла подобная ситуация, то после получения соответствующего уведомления пенсионеру необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации, имея на руках пенсионное удостоверение, для подтверждения своего статуса.

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2019 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:фото 404_2

  • квартира получена в наследство или в дар;
  • при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  • в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Что нового в законодательстве в 2019 году

Изменений в законодательстве, касаемо предоставления льгот пенсионерам при оплате имущественных налогов, по сравнению с предыдущими периодами довольно мало. Одним из наиболее заметных и значимых является введение в практику «налогового вычета на 6 соток земли», который касается пенсионеров, владеющих небольшими земельными участками с низкой кадастровой стоимостью.

Кроме этого, изменены правила начисления и предоставления льгот, субсидий и компенсаций в ряде субъектов РФ. Например, в Санкт-Петербурге, пенсионеры полностью освобождены от уплаты земельного налога на участки площадью менее 2500 кв. м.

Полезное видео

Еще больше информации в видео-ролике:



Комментарии (35)

tyuyyrp / 21 мая, 2019 7:18 пп

Спасибо за информацию!!!!!
Ответить

Витя / 25 февраля, 2020 7:00 дп

доброе утро!хочу купить недвижимость и хочу узнать оплатят ли мне налог за покупку недвижимости?
Ответить

    Андрей / 25 февраля, 2020 11:07 дп

    Это смотря какую недвижимость приобретаете. Если коммерческую, то пенсионеры оплачивают налог на такую недвижимость, платится налог и при приобретении второй квартиры, в дополнение к первому своему жилищу. Если же это ваша первая и единственная недвижимость, где будете проживать, то тут налог не платится.
    Ответить

    Иришка / 25 февраля, 2020 11:12 дп

    Здравствуйте, если это ваша первая покупка недвижимости то налог в 13 % вам вернут от стоимости самой недвижимости. Оформляется все в налоговой.Есть два варианта ,либо вам каждый год будут выплачивать от налоговой удержанные с заработной платы 13% до тех пор пока не выплатят всю сумму от стоимости недвижимости, либо с заработной платы не будут вычитаться эти проценты (нужно написать заявление) так же до тех пор пока не будет компенсирована вся сумма налога от недвижимости.
    Ответить

    Бекзат / 20 апреля, 2020 4:02 пп

    Я согласен тебе
    Ответить

Валентин / 18 марта, 2020 12:02 пп

Я пенсионер с мая 2018 года. Прислали уведомление об оплате налога на квартиру. Что делать? налоговую не осведомлял о выходе на пенсию это работа гос служб , я считаю.
Ответить

    Ирина / 19 марта, 2020 1:38 пп

    Добрый день, Валентин! После получения статуса пенсионера Вам нужно было обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением для получения льгот по налогам. Это надо сделать только 1 раз. В вашем случае после получения уведомления нужно обратиться в ИФНС по месту регистрации с пенсионным удостоверением для подтверждения своего статуса и льгот.
    Ответить

    Игорь / 20 марта, 2020 12:09 дп

    Необходимо уточнять. Вообще, имущественный налог устанавливают местные власти, но льгота для пенсионеров по освобождению от его уплаты - общефедральная. Однако, НК РФ устанавливает освобождение лишь на один объект недвижимого имущества. Если у вас из имущества в вашей собственности только квартира, то обратитесь в свою ИФНС с соответствующим заявлением. Считать вы можете что угодно, но надо все же разбираться и соблюдать установленный порядок.
    Ответить

Надежда / 18 марта, 2020 12:20 пп

Здравствуйте! Купили гараж,пришел налог на недвижимость(мы пенсионеры),т.к в документах написали нежилое помещение. как быть? Спасибо!
Ответить

    Ирина / 19 марта, 2020 12:25 пп

    Добрый день, Надежда! Вам нужно обратиться в налоговую по месту прописки со всеми документами и доказать, что у Вас имеется свой необлагаемый минимум недвижимости в 1 экземпляре, в том числе хозяйственный -гараж.
    Ответить

    Behruz / 19 марта, 2020 10:49 пп

    Доброго времени суток Надежда! Вам бы нужно было обращаться в налоговую по месту вашему жительству прописки со всеми документами, справками и доказать, что у Вас имеется свой необлагаемый минимум недвижимости в 1 экземпляре, в том числе хозяйственный гараж. Не замедлите а-то упустите шанс
    Ответить

Виктор / 10 апреля, 2020 5:46 пп

Я получил Заявление о вынесении судебного приказа. Истец - Межрайонная инспекция ФНС г. Тольятти. Иск о взыскании с меня недоимки по налогу на имущество физлиц (видимо имеется ввиду квартира). Но насколько мне известно, пенсионер не обязан платить этот налог. Все необходимые заявления и бумаги я подвал в ФНС по достижении 60 лет. Почему тогда такое судебное решение? Сумма долга 3336. Хотел узнать должен ли я платить налог, если мне более 60 лет? Я слышал, что после 60 лет не должен, хочу уточнить у юриста. Заявление не готово.
Ответить

    Марина / 12 апреля, 2020 10:49 дп

    Уважаемый Виктор, если вам не исполнилось 65 лет и вы не получаете от государства ежемесячное пожизненное содержание, налог на имущество оплачивать вы должны. Тоже самое касается и земельного налога. Далее, от уплаты налога на недвижимость не освобождаются пенсионеры, у которых в собственности более одного объекта недвижимости.
    Ответить

    Ольга / 12 апреля, 2020 5:20 пп

    Добрый день, Виктор! Налог на на имущество пенсионер должен платить в случае если у него есть два дома, квартира и гараж, за один дом придется платить деньги ФНС. Вы не написали какое у Вас имущество в собственности кроме квартиры. Обратитесь в ФНС лично по месту прописки с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением и выясните все вопросы.
    Ответить

Иван Иванович / 10 апреля, 2020 5:53 пп

Здравствуйте, я с 2011 года на пенсии, имею в собственности 1/2 квартиры и гараж 31 кв.м. Мне пришел налог на гараж за 2016, 2017 и 2018 годы, хотя в прошлом году в налоговой сказали, что по новому закону я не плачу ни какой налог...Что-то изменилось в законе о налоге?
Ответить

    Марина / 11 апреля, 2020 5:12 пп

    Здравствуйте, Иван Иванович! Это все только слухи. Если Вы владеете 1/2 квартиры и гаражом, то можете не платить налог. Свяжитесь с налоговой в Вашем регионе и представьте еще раз документы до 1 ноября.
    Ответить

    Ирина / 14 апреля, 2020 9:26 дп

    Иван Иванович, вам нужно обратиться в налоговую службу по месту вашего места жительства с комплектом необходимых документов. Если этого вы не сделаете, то налог на гараж платить все таки придется. Кстати, если гараж вы используете в предпринимательских целях, то налог также нужно платить.
    Ответить

Ольга / 20 апреля, 2020 8:41 дп

Подскажите, я пенсионер, хочу продать построенный в прошлом году дом и земельный участок, при этом в собственности есть еще квартира, буду ли я платить налог с продажи дома и земельного участка? спасибо
Ответить

    Элла / 21 апреля, 2020 7:47 дп

    Добрый день, Ольга! Вы не написали сколько лет в собственности у Вас дом и участок. Если в собственности более 3-х лет, то не надо платить НДФЛ, если менее, то налог будет 13 %. Нужно будет подавать декларацию в ФНС. Необходимо будет заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн руб. При этом надо будет учитывать кадастровую стоимость, согласно ст 217.1 НК РФ, если стоимость, указанная в договоре купли-продажи меньше, чем кадастровая стоимость. '
    Ответить

    Виктория / 21 апреля, 2020 4:30 пп

    Добрый день, да, налог на продажу недвижимости будет составлять 13 %, поскольку вы владеете домом менее чем 5 лет. С 2019 года внесены изменения в налогообложение пенсионеров при продаже недвижимости, а именно: пенсионер не выплачивает процент от продажи недвижимости, если он владеет домом не менее, чем указано в минимальном сроке. Минимальный срок владения имуществом является 3 года ( если недвижимость куплена до 2016 года, 5 лет, если недвижимость приобретена после 2016 года). Вы владеете домом только год, соответственно налогообложение происходить будет.
    Ответить

Ольга / 11 июня, 2020 9:40 дп

Добрый день, У меня мама вступила в наследство, ей перешла квартира, теперь она ее хочет продать, она является пенсионером, срок владения квартирой, не более месяца, из статьи не совсем поняла, нужно ли ей оплачивать налог или нет? есть ли какие-либо ньюансы?
Ответить

    Рита / 13 июня, 2020 7:29 дп

    Ольга, здравствуйте. Если унаследованная квартира является единственной собственностью матери, то налог на недвижимость ей платить не надо. Если же у мамы есть еще в собственности квартира, то за одну из них налог заплатить придется.
    Ответить

    Елена / 13 июня, 2020 6:15 пп

    Добрый день, Ольга! Вашей маме не нужно будет платить налог, если она является собственником одной квартиры.
    Ответить

  • Евгений / 20 сентября, 2020 8:27 дп

    Здравствуйте подскажите пожалуйста маме от бабушки досталась в наследство квартира в 2018 году.Мама пенсионер задумали продавать квартиру обязана ли она платить 13 процентов?
    Ответить

      Нина А. / 21 сентября, 2020 5:25 дп

      Евгений, если с момента унаследования до продажи прошло менее трех лет, статус пенсионера не играет никакой роли и право на льготу не дает, то есть налог платить нужно.
      Ответить

      Елена / 21 сентября, 2020 6:06 пп

      Доброго дня, Евгений! Продажа квартиры, которая находится в собственности более 3 лет по действующему законодательству, НДФЛ не облагается. Но у Вас только 2 года, поэтому стоит подождать и сдать на это время в аренду.
      Ответить

    Татьяна / 10 октября, 2020 5:50 дп

    Я на пенсии уже 7 лет. Использую льготу по оплате налога на 1/3 части квартиры,которая принадлежит мне. Все это время я оплачивала налог за детей на их часть квартиры.Дети находились на моем иждивении по декабрь 2019 года , дочь была студенткой очного отделения ВУЗа,сын- не совершеннолетний. В данный момент иждивенцем является только сын,он студент очного отделения ВУЗа ,и ему 18 лет. Имею ли я льготу по оплате налога на квартиру за детей?
    Ответить

      Нина А. / 11 октября, 2020 8:38 дп

      Татьяна, льгота по оплате налога распространяется только на Вас, так как Вы являетесь пенсионером. Также воспользоваться данной льготой могут инвалиды с детства, инвалиды 1 и 2 группы. Как видите, дети Ваши ни под одну из выше перечисленных категорий не попадают, следовательно налог на ихнюю часть квартиры подлежит оплате.
      Ответить

      Марина / 11 октября, 2020 10:40 дп

      Добрый день, Татьяна! Льгота по уплате налога на недвижимость предоставляется только Вам как пенсионерке. Но льготы могут и региональными. Для этого обратитесь в ИФНС с заявлением и документами по месту регистрации в качестве плательщика.
      Ответить

    Larisa / 25 ноября, 2020 5:12 пп

    7лет на пенсии и платила налог за квартиру и зем.участок .Вернут ли мне деньги или нет?
    Ответить

      Нина А. / 28 ноября, 2020 9:17 дп

      Larisa, для того, чтобы оформить льготу по уплате налогов, Вам необходимо обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением. Будете ли вы освобождены от уплаты земельного налога, зависит от местных властей. Более точную информацию по земельному налогу вы можете получить, обратившись в ФНС по месту нахождения участка. К сожалению, средства, которые вы вносили уплачивая налоги, возвращены вам не будут.
      Ответить

      Марина / 28 ноября, 2020 8:52 пп

      Доброго дня, Лариса! К сожалению деньги скорее всего не вернут, но Вы напишите заявление и подайте в ФСН. Затем подавайте заявление и необходимые документы в ФНС по месту жительства и Вам будут предоставлены льготы на дальнейшую жизнь. Но почему Ваш налоговый орган не владел информацией о Вас как льготнице-непонятно.
      Ответить

    Алексей / 28 декабря, 2020 9:37 пп

    Вышел на военную пенсию по выслуге лет, не достигнув предельного возраста по занимаемой должности. Имею ли я право на освобождение от имущественного налога на одну квартиру?
    Ответить

      Нина А. / 29 декабря, 2020 3:19 пп

      Алексей, если у вас в собственности более одного объекта недвижимости, то имущественный налог придется платить за один из них. Если же квартира одна, имущественный налог платить не надо.
      Ответить

      Вера / 29 декабря, 2020 6:58 пп

      Здравствуйте, Алексей! Да имеете, Вы пенсионер-льготник, который не должен уплачивать налог на имущество, но только по одной единице недвижимости каждого вида, которая находится у Вас в собственности(закреплено в п. 3, 4 ст. 407 НК РФ). Так что платить Вам не придется.
      Ответить

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    ПФР в соцсетях